در این مقاله می خوانیم که چگونه در چشم آژانس درآمد کانادا خوب به نظر برسیم!
زمان معروف هر سال از راه رسیده – زمان پرداخت مالیات!
و مهلت پرداخت مالیات کانادا در گوش شما زنگ می‌زند!
بسیاری از مهاجران که در کانادا مشغول به کار هستند، زمان پرداخت مالیات را گیج‌کننده می‌دانند – چرا که نسبت به حقوق و تعهدات خود در قبال مسئولان مالیاتی کانادا آگاهی ندارند.
آیا باید اظهارنامه مالیاتی خود را ثبت کنم؟
وضعیت مالیات طول اقامت من چگونه است؟
آیا من حق درخواست استرداد مالیات را دارم؟
سوالات زیاد و زمان بسیار کمی وجود دارد!
اگر شما هم در این وضعیت هستید، نگران نباشید، ما هوای شما را داریم.
در اینجا هر آنچه که باید قبل از سه‌شنبه‌ی موعد پرداخت مالیات بدانید، آمده است.
من در طول اقامت موقتم در کانادا مشغول به کار هستم. آیا باید اظهارنامه مالیاتی خود را ثبت کنم؟
بله. هر کسی که در کانادا زندگی می‌کند، از جمله افرادی که ویزای موقت دارند (به عنوان مثال کسانی که ضمن اقامت موقت خود حق داشتن شغل دارند)، موظفند در همان جایی که مالیات سال را پرداخت کرده‌اند، اظهارنامه مالیاتی خود را ثبت کنند.
بیایید قبول کنیم که مالیات کسل‌کننده است.
و تصور ثبت یک اظهارنامه مالیاتی در یک سیستم خارجی برای مهاجرانی که مشغول به کار هستند، ترسناک به نظر می‌رسد.
باورتان بشود یا نه؛ ثبت اظهارنامه مالیاتی می‌تواند در واقع چیز خوبی باشد.
بسیار احتمال دارد که شما در طول اقامت موقت خود که در آن مشغول به کار بوده‌اید، بیش از حد مالیات پرداخت کرده باشید. و با ثبت اظهارنامه مالیاتی خود، می‌توانید برای استرداد مالیات خود درخواست داده و آن را پس بگیرید.
و اگر فکر می‌کنید که مبلغ بازپرداخت مالیاتی شما آنقدرها هم ارزش ندارد، دوباره فکر کنید!
در واقع، متوسط مبلغی که به مهاجران مشغول به کار برگردانده می‌شود ۹۹۸ دلار است که نسبتا مبلغ مطلوبی به نظر می‌رسد!
آخرین مهلت ثبت اظهارنامه مالیاتی اقامت موقت من که در آن مشغول به کار بوده‌ام، چه زمانی است؟
آخرین مهلت ثبت اظهارنامه مالیاتی و پرداخت هرگونه مالیات از قبل مانده در کانادا ۳۰ آوریل است. پس اگر اظهارنامه مالیاتی خود را پر نکرده‌اید، سریع دست به کار شوید.
چه چیزهایی را باید در اظهارنامه مالیاتی اقامت موقت که در آن مشغول به کار بوده‌ام، ذکر کنم؟
اولین چیزی که باید به آن توجه داشته باشید این است که هرگونه اظهارنامه مالیاتی که در ۳۰ آوریل به ثبت رسیده، باید شامل درآمد سال قبل باشد.
به بیانی دیگر، اظهارنامه‌ای که در ۳۰ آوریل ۲۰۲۱ پر می‌کنید، باید شامل درآمد شما در سال ۲۰۲۰ باشد.
و اگر قصد استفاده از هرگونه کسر و یا هزینه مالیاتی را دارید، باید آن را در اظهارنامه مالیاتی خود مو به مو بنویسید.
یادتان باشد که هنگام پر کردن اظهارنامه مالیاتی، شماره بیمه اجتماعی و خلاصه درآمد و کسور خود در یکسال اخیر را در دسترس داشته باشید.
من در سالی که به کانادا مهاجرت کردم، درآمد داشتم. آیا باید این را هم ذکر کنم؟
بله، خیلی مهم است که شما درآمد خود در سراسر دنیا را اعلام کنید.
اما نگران نباشید، لازم نیست بر درآمدی که در خارج از کانادا داشته‌اید، مالیات پرداخت کنید.
دلیل اینکه شما باید این درآمدها را اعلام کنید این است که آنها هنگام تعیین صلاحیت اعتبارات مالیاتی شخصی شما در نظر گرفته می‌شوند.
در کانادا یک معافیت مالیاتی (یا اعتبار مالیاتی شخصی) وجود دارد که به هر فرد این امکان را می‌دهد تا بدون پرداخت مالیات ۱۲۰۶۹ دلار درآمد کسب کند.
صلاحیت شما برای اعتبارات مالیاتی شخصی ضمن یک فرم به نام TD1 محاسبه می‌شود که باید هنگام شروع یک کار جدید در کانادا آن را پر کنید.
چطور بفهمم که آیا واجد شرایط اعتبارات مالیاتی شخصی در کانادا هستم یا خیر؟
اگر در همان سال مالیاتی‌ای که به کانادا مهاجرت کردید، در کشور خودتان هم مشغول به کار بوده‌اید، بسیار مهم است که درباره “قانون ۹۰ درصد” اطلاعات کسب کنید.
این قانون اساسا بدان معنی است که اگر در یک سال مالیاتی مقرر، بیش از 10% از درآمد خود را (به صورت خالص) از خارج از کانادا کسب کرده باشید، نمی‌توانید از تسهیلات اعتبارات مالیاتی شخصی بهره‌مند شوید. با این حال، اگر 90% از درآمد خود را در کانادا بدست آورده باشید، آنگاه می‌توانید این برای این اعتبارات درخواست دهید.
هنگام پر کردن فرم TD1 باید این قانون را درنظر بگیرید. اگر در آن سال ۹۰ درصد از درآمد خود را در کانادا کسب نکرده‌اید، باید در قسمت ۱۳ عدد ۰ را وارد کنید و در بخش غیر‌مقیم، گزینه “خیر” را پر کنید.
اگر در این باره مطمئن نیستید، بهتر است برای اعتبارت درخواست ندهید. حتی اگر در آخر کارتان به پرداخت مالیات بیشتر کشید، هنگام ثبت اظهارنامه مالیاتی، آن را دوباره دریافت خواهید کرد. اما اگر فرم TD1 خود را به درستی پر نکنید ممکن است در آخر مالیات بیشتری را به مسئولان مالیات کانادایی بدهکار شوید.
چطور مالیات در طول اقامت خود را دریافت کنم؟
قبل از ثبت اظهارنامه مالیاتی، باید وضعیت اقامت خود را در کانادا تعیین کنید.
مهم است که اظهارنامه مالیاتی خود را در وضعیت صحیحی از اقامت خود پر کنید تا با مسئولان مالیات در کانادا هماهنگ باشید.
در تعیین وضعیت اقامت شما چند مورد وجود دارد که باید در نظر بگیرید؛ از جمله:
- روابط محلی در کانادا
- هدف و مدت اقامت شما در خارج از کشور
- و روابط محلی در خارج از کشور
اگر تا بحال قبل از این در کانادا اظهارنامه مالیاتی ثبت نکرده‌اید، ویزای اقامت موقت با حق داشتن شغل به مدت ۱ تا ۲ سال دارید، و قصد دارید برای همین مدت در کانادا اقامت داشته باشید و بعد این کشور را ترک کنید، به احتمال زیاد برای اهداف مالیاتی، شما باید خود را به عنوان یک فرد غیر‌مقیم ثبت کنید.
به طور خلاصه، شما برای اهداف مالیاتی یک شخص غیر‌مقیم به شما می‌روید؛ اگر:
- به طور منظم، معمول و همیشگی در کشور دیگری زندگی کنید و مقیم کانادا محسوب نشوید.
یا:
- روابط محلی درجه یک در کانادا نداشته باشید.
و:
- در سال مالیاتی مقرر در خارج از کانادا زندگی کرده باشید.
یا:
- در سال مالیاتی مقرر، کمتر از ۱۸۳ روز در کانادا اقامت داشته باشید.
در عوض، شما برای اهداف مالیاتی به عنوان یک فرد مقیم عادی به شمار می‌روید؛ اگر:
- کانادا جاییست که شما زندگی روزمره خود را به طور منظم، معمول و دائمی در آن سپری می‌کنید.
به طور کلی، ساکنان کانادا می‌توانند اکثر قسمت‌های زیر را پر کنند.
شما باید با کانادا ارتباطات محلی زیر را داشته باشید:
امتیازات درجه یک:
همسر یا شریک زندگی مشترک
خانه یا آپارتمان (شخصی یا اجاره‌ای)
وابستگان
امتیازات درجه دو:
- قصد دارید علاوه بر ویزای اقامت موقت که در آن حق داشتن شغل دارید، در کانادا بمانید و برای درخواست اقامت دائم خود در حال تلاش هستید.
- کانادا باید جایی باشد که شما به طور دائم در آن زندگی کنید.
اگر هر کدام از روابط محلی بالا برای شما غریبه به نظر می‌رسد و شما با ویزای اقامت موقت مشغول به کار هستید، باید فرم خود را به عنوان یک فرد غیر مقیم ثبت کنید.
اگر اظهارنامه مالیاتی خود را در کانادا ثبت نکنم چه اتفاقی می‌افتاد؟
اگر به اداره درآمد کانادا بدهکار باشید و اظهارنامه مالیاتی خود را پر نکنید، ممکن است جریمه و یا مجازات شوید.
نرخ معمول مجازات ۵ درصد است. (بعلاوه ۱ درصد از مانده مالیات شما به ازای هر ماه کاملی که از موعد اظهارنامه مالیاتی گذشته، تا حداکثر ۱۲ ماه) به اضافه هرآنچه که ممکن است به دولت کانادا بدهکار باشید.
با این حال، اگر واجد شرایط استرداد مالیات باشید، به خاطر تاخیر در تحویل سر موعد مقرر، جریمه نخواهید شد.
من اقامت موقت خود را که در آن مشغول به کار بودم سالها پیش به پایان رساندم و هرگز اظهارنامه مالیاتی را پر نکردم. آیا برای دریافت دوباره مالیاتم خیلی دیر است؟
نه لزوما!
پس از پایان یک سال مالیاتی تا ۱۰ سال بعد می‌توانید برای استرداد مالیات خود درخواست دهید. به عنوان مثال، آخرین مهلت درخواست برای استرداد مالیاتی سال ۲۰۱۱ تا ۳۱ دسامبر ۲۰۲۱ است.
آسان ترین راه برای ثبت اظهارنامه مالیاتی در کانادا چیست؟
ساده ترین راه برای ثبت اظهارنامه مالیاتی این است که با یک کارشناس امور مالیاتی تماس بگیرید و اجازه دهید تا شخص دیگری به جای شما مراحل اداری را انجام دهد!
تهیه و تنظیم: گروه متخصصین RSM CAPITAL
جهت استفاده از خدمات ما فرم عضویت را تکمیل کنید.
بازنشر این مطلب با ارائه منبع رسمی و لینک مستقیم به منبع بلامانع است.